滁州市审计局局长 许同亚
（2022年11月29日）
滁州市人大常委会：
我受市人民政府委托，向本次会议报告滁州市本级2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
2022年8月，市七届人大常委会第五次会议听取和审议了《滁州市本级2021年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计工作给予充分肯定,并就做好审计整改工作提出意见，要求有关单位加强监管，落实部门主体责任。既要把具体问题改到位，又要举一反三，从制度层面建章立制，防止屡审屡犯。要建立健全整改长效机制，强化审计结果的运用。
一、审计整改工作部署推进情况
市委、市政府高度重视审计整改，许继伟书记、吴劲市长召开专题会议研究部署，并多次作出重要批示，要求建立清单、闭环整改、逐项销号。常务副市长邓继敢在全市审计整改视频会上讲话，要求加大整改力度，从源头解决问题。
按照市委、市政府部署要求，市审计局针对审计工作报告指出的问题，建立整改工作台账，明确责任单位，加强调度，限期整改。对被审计单位整改情况，逐条认真审核，主动及时跟进，对账销号，力求实现“治病要去根、问题不反弹”，确保审计整改落到实处。各相关部门对审计报告指出的问题进行认真剖析，落实整改措施，修订完善有关制度、规定，整改工作取得明显成效。
截至2022年10月底，审计工作报告反映的25类199个明细问题，已基本完成整改。通过审计整改：清理收回财政资金2.07亿元、加快4.65亿元资金使用、解缴非税收入2.17亿元、制定完善制度办法等26项，诫勉谈话、通报批评等6人。
二、市本级预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于“预算编制有待进一步细化”。一是市财政局提高年初预算到位率，控制代编规模，在编制预算中将已明确实施主体的行蓄洪区移民迁建项目、智能家电市级配套项目、5A景区创建经费等项目资金编入部门预算，尚未明确实施主体的规划编制费预算较上年压减1480万元。二是根据上年度利润收入实际执行情况编制国有资本经营利润收入预算。
（二）关于“少数项目资金支出执行率较低”。市财政局压实部门预算编制主体责任，根据上年项目执行情况合理确定预算规模。通过发放提醒函等方式督促部门加快预算执行进度，印发《滁州市财政局关于进一步加快财政支出进度的通知》，按月通报预算单位支出进度，提高资金使用效益。同时进一步压减预算执行率低的项目预算，对现代服务业专项、垃圾分类项目经费等6个执行率低的项目压减预算5335万元。
（三）关于“专项资金支出绩效需提升”
1.部分市级教育专项资金未发挥效益问题。市财政局进一步加强资金监管，真实反映财政资金支出情况。督促部门加快预算执行进度，截至10月底，琅琊区市级教育专项资金540万元已使用完毕。加大市级教育专项存量资金清理盘活力度，统筹用于教育亟需支出项目，11月底前支付896.9万元，剩余182.1万元经调整用途后预计于年底前完成支付。
2.科技创新专项资金分配管理有待加强问题。市财政局强化科技项目全过程监管，科学开展科研项目绩效评价，督促市科技局加强科技创新资金统筹协调，改变碎片化和重复分散现象，向重大专项倾斜。
3.部分专项资金支出绩效评价指标设置未细化、量化问题。市财政局督促相关预算单位进一步完善绩效评价体系，修订设置不合理的绩效目标，细化项目绩效评价指标，提高绩效评价结果的准确性。
（四）关于“财政存量资金统筹仍需加强”。市财政局压实部门预算编制主体责任，落实预算执行与预算安排挂钩机制，盘活存量资金，截至10月底，结转结余资金已支付7157.97万元，收回2097.25万元，继续督促预算单位加快资金使用进度。督促滁州城市职业学院等预算单位加大代管资金存量清理，逐步压减资金规模。截至10月底，代管资金较上年底减少23774.72万元。
三、部门预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于“预（决）算编制水平仍需提高”。1个部门提高预算编制科学性、合理性，将合理安排2023年罚没款收入预算；1个部门加强财务核算管理，做到账实相符、账表相符；1个单位加大资金拨付使用力度，完成全年预算的80%。
（二）关于“项目支出管理不规范”。1个部门1个未执行的项目资金已收回，8个部门（单位）执行率低的项目均加快项目进度，提高资金拨付使用效率；5个部门严格按照专项资金规定范围安排资金支出，加强专项资金财务管理和会计核算，其中1个部门修订完善财务管理制度，制定专项资金管理办法；1个部门积极谋划重点项目，加快专项资金支付进度。
（三）关于“非税收入征缴不够及时”。市财政局督促执收单位及时上缴非税收入，2家单位上缴210.13万元。
（四）关于“‘三公两费’管理不严格”。6个部门（单位）规范公务用车使用管理，其中：3个部门（单位）科学测算车辆用油量，按月按需合理分配油费支出；1个部门严格按照预算安排支出；2家单位公务用车在定点单位维修保养和租赁。1个部门加强“三公两费”管理，确保专款专用。3个部门加强经费支出管理，科学编制预算。
四、经开区、苏滁高新区2021年度预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于“经开区预（决）算编制水平仍需提高”。2023年部门预算编制时已按要求细化项目支出。依据2022年预算执行情况，合理测算2023年预算收入，科学编制2023年预算。
（二）关于“苏滁高新区部分项目资金当年未支出”。加快推进项目建设进度，及时拨付资金3477.64万元，收回资金674.15万元。
（三）关于“两区非税收入管理不到位”。经开区补缴城市基础设施配套费487万元，下属两个办事处补缴非税收入813.46万元。苏滁高新区补缴非税收入25.19万元，同时进一步完善预算编制，提高预算编制的完整性。
五、重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况
（一）关于助企纾困资金审计。5个县（区）及时拨付资金，保障项目建设。1个市、1个市直部门加快推进项目实施进度，按进度及时拨付资金2600万元。2个县审计期间将2430.23万元配套资金拨付到位。1个县将74.9万元重复领取的奖补资金收回。
（二）关于教育补助资金审计。3个县（市）规范资金管理，今后将严格按规定时限拨付使用资金。5个县（市）将超范围使用资金收回，做到专款专用。1个县审计期间将超范围使用资金归还原渠道。4个县（市）将402.37万元结余资金清理收回。
（三）关于旅游政策措施落实情况审计。5个县（市、区）将184.18万元旅游资金拨付下达。3个县（市）将144.71万元旅游资金拨付到项目单位。2个县（市）审计期间将48万元配套资金拨付到位。2个县（市）将20万元挪用资金追回并重新安排使用。
（四）关于科技创新和成果转化方面审计。1个县将45万元的科技创新专项资金拨付至项目单位。1个县按规定配套科技资金42万元。1个县将7.8万元不合规使用资金收回。
（五）关于服务业政策措施落实情况审计。1个县180.4万元的市级服务业发展引导资金已拨付。1个县正积极对接跟进，加快推进项目实施进度。1个市将5万元结余资金上缴财政。
六、重大项目和重点民生资金审计查出问题的整改情况
（一）关于滁州至南京城际铁路（滁州段）二期工程项目跟踪审计。市城铁公司严抓施工现场的工程质量和安全隐患问题，加强合同履约管理，按照合同规定对未履职单位进行处罚并完成变更手续，加大参建方考核力度。
（二）关于来安至六合高速公路安徽段项目跟踪审计。来六公司加快项目建设进度，合理编制施工计划，确保项目如期完工；加强概算管理，完善概算编制办法，合理有效地将工程概算控制贯穿于项目全过程，加强对施工单位的监督。
（三）关于市本级专项债项目审计。3个项目加快工程进度，截至10月底支出债券资金74%。3个2020年债券资金闲置的项目于审计期间完成全部债券资金的拨付使用。
（四）关于市直住宅专项维修资金审计。一是宣传推广我市物业专项维修资金管理系统，研究出台物业维修资金管理办法及应急使用办法，降低表决难度，切实提升资金使用便捷度。二是4个活期存款账户已注销或变更，谋划设立资金管理专户，完善资金竞争性定存方式。三是补收5户维修资金2.41万元，退还2户多收维修资金0.47万元。四是完成维修资金管理信息系统的数据迁移工作，截至2021年底的资金增值收益已结息到户。五是出台《滁州市物业专项维修资金管理中心内部控制制度》，将定期存单管理加入单位内部控制范围，降低存单取用风险。
（五）关于全椒县高标准农田建设专项审计。一是严格加强项目实施管理，针对违规转包、合同签订、项目验收不规范等问题，全椒县从严处理到责任人，规范标后合同、项目管理。制定《滁州市高标准农田建设参与单位信用行为管理意见》《全椒县高标准农田建设管理制度》，完善项目建设管理机制，加大参建方的考核和调度力度，确保履职到位。多计税金15.75万元已全额退回。挪用的青苗补偿款8.87万元及虚列支出20万元已全额追回。2个项目已付工程款199.56万元。二是加强项目运行管护工作，推进划定2771亩高标准农田为永久基本农田工作。加强上图入库管理，对上图入库机构罚款0.2万元。针对486.8亩高标准农田建成区被用于植树造林，审计期间完成80亩进出平衡，344.3亩按年度逐步退出，62.5亩不属于基本农田的完善变更手续。制定《全椒县高标准农田建后管护办法（试行）》，明确管护主体责任，确保已建项目管护到位。
（六）关于定远县畜禽养殖废弃物资源化利用情况专项审计。畜牧业发展规划已完成编制，畜禽养殖污染防治规划正在积极编制中，组织技术组进村入场开展政策宣传和技术指导，定期将畜禽养殖相关情况报县生态环境分局备案。修订完善《定远县畜禽粪污资源化利用整县推进项目资金奖补方案》中奖补比例。清理缴库项目结余资金224.72万元，对“整县推进”项目相关变更内容按要求上报省农业农村厅审批备案。
七、国有资产管理审计查出问题的整改情况
（一）关于国有企业资产管理审计。市城投集团及经开区下属国有企业滁州市同业投资发展有限公司加大国有资产管理力度，加快完善国有资产手续。市城投集团加快协调市亭城文旅公司办理资产移交手续，做到账实相符；滁州市同业投资发展有限公司加大招商力度，保障生产要素，提升经开区标准化厂房和门面房出租率，收缴3家企业租金324.1万元，完善1家企业租金收缴方式。
（二）关于行政事业单位资产管理审计。20家部门（单位）重新对资产进行登记、核查，确保账账相符、账实相符，2个部门（单位）将61.62万元固定资产登记入账，6个部门规范资产配置，及时清理处置报废资产，1个部门严格执行设备购置标准，2家单位对闲置资产进行拍卖或上交处置，1家单位对已拆除固定资产履行报废流程。
（三）关于国有自然资源资产审计。一是2个县（区）规范土地管理。1535.86亩未批先征土地已退还、1011.62亩未供先用土地已履行供地手续、383亩批而未供土地已消化供地、1021.75亩批而未供土地随项目推进持续消化、87.6亩闲置土地已收回。二是2个县（区）足额征收281.49万元水土保持补偿费。三是2个县（区）规范医疗废物管理。2家单位新建或转移医疗废物暂存点，远离居民生活区，按要求设置了警示标志并完善安全措施；3家单位完成医疗废物转运时间间隔不超过48小时的要求。四是加大森林资源管理及保护力度。增加市本级森林防火物资储备100万元，到位市森林火灾高风险区综合治理项目地方配套资金138.08万元。
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
在市人大及其常委会的高度重视、有力监督下，全市各级、各部门全面落实主体责任，积极整改审计查出的问题，取得良好效果。下一步，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，落实中央及省委、市委审计委员会要求，依法全面履行审计监督职责，自觉、主动接受市人大的监督，不断巩固和深化整改效果，为推动滁州经济社会高质量发展贡献审计力量!
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